速达T1销售业务中多开发票金额及回扣税金的业务怎么处理？

业务场景：a公司主要销售手机。一部手机3000元，但需要3200元的发票。额外200元计入服务费（含税）。服务费要交6%的税，客户要交180元的返利。额外的200元不能形成利润

适用版本：用友T1商贸宝

问题分析：业务处理本身相对简单，但需要考虑一些细节。a公司要求200元的服务费不计入利润，为便于查看，返利应单独列示，返利为扣除税费影响后的服务费净额188.68元，取180元整数。该业务的最终利润为（手机售价-手机成本）+8.68=3000-1200+8.68=1808.68元。对钱流的总体影响是3000-180-8.68=2811.32元

解决方案：

第一步是制作销售订单，记录3000元和200元服务费，开具3200元发票。

第二步是服务费清单。有两种方法可以解决这个问题。首先，它直接作为礼物入库。在制定销售订单时，该商品的服务费按不含税单价（200（1+6%）记录，并输入税率。向税务机关纳税时制作会计凭证；第二，以6%的税点作为服务费成本，制作采购订单，制作销售订单，直接将200元的单价录入账户，并在纳税时制作付款单。

第三步是在后期支付回扣时开具一般费用账单。对于销售订单服务费产生的利润，可以通过一般费用单来进行消除，因此在支付客户返利时制作一般费用账单，并通过费用账户进行扣除。第四步是从实际销售收入3000元中扣除退税和税金。

在该软件中，为了开具发票，在制作单据时记录3200元的销售收入，并将3200元的收入扣除退税和税费。这样就形成了200元的差额。调整此差异可以生成采购订单，并且商品是虚拟账户调整。这种商品不需要出售，也不构成利润。这样，只有钱流可以在不影响利润的情况下减少

第一种方法处理多支付的发票金额和退税。操作方法如下：

   1、虚拟服务费是商品，税务机关是交易单位，增加了返利费类型。库存有10部手机，每部售价1200元。假设此时现金银行统计中的金额为0元。

   2、发出采购订单时产生服务费的存货。由于税务机关需要支付6%的税款，因此该税款被用作服务费的成本。如果200元服务费为含税金额，则不含税服务费为200（1+6%）=188.68元，税部分为200-188.68=11.32元。当前单位为税务机关，支付金额为0。此时，查看库存状态表，可以看到服务费有一定数量的库存，成本价为应向税务机关缴纳的税款11.32元

   3、手机出库时，此处手机按3000元入账，但服务费单价按200元入账。并开具相应发票。从过账后的账户明细可以看出，这对业务已经形成了3200-1121.32=2078.68元的利润

   4、回扣180元，制作一般费用单

   5、向税务机关缴纳税款11.32元，并开具缴款单

   6、检查经营报表和现金银行统计。此时，您可以看到，经营报表中的利润为1808.68，钱流信息为3008.68元

   7、与实际钱流3000-180（支付客户返利）-11.32（支付税费）=2808.68元不同。相差200元，。这是因为我们的实际业务售价为3000元，我们在3000元的基础上支付退税和税费。然而，为了开具3200元的发票，该软件按3200元支付回扣和税费

    8、为了调整200元的差额，不影响利润。下订单以减少200元现金。当然，采购订单中的商品用于调整账目。如果不出售，他们可以在不影响利润的情况下减少现金。错误地将您的公司设置为当前公司和商品以进行账户调整

    9、制定采购订单。现在去检查一下商业报表和现金银行统计数据，发现与实际情况相符

    10。关于核对支付给客户的退税和税务机关的税费。只需在业务流程中检查

方法2：处理多支付的发票金额和退税。操作方法如下：

    1。虚拟服务费是一种商品，税务机关是一个交易单位。添加返利费用类型。库存有10部手机，每部售价1200元。假设此时现金银行统计中的金额为0元

    2、制作礼品回单时，交易单位将公司的单价选择为0并过账 

    3、制作销售出库单，在无税单价中输入服务费等商品单价，输入6%的税率。开具发票。

    4、查看账户明细，您可以看到应付税款为11.32元。然后检查手术台。你可以看到利润是1988.684、回扣客户，一般费用回扣180元

    5。向税务机关纳税。直接制作会计凭证并过账：借：应付税款11.32 贷：现金 11.32

    6。检查经营报表和现金银行统计。利润是1808.68，这是正确的。我们看到的现金仍然是3008.68美元。原因是，实际扣税和退税是基于3000元。但软件是按3200元扣除的。调整方法与方法相同 

    7。调整额外的200元现金，将贵公司虚假设为交易单位，并虚假设商品进行账户调整

    8。制作采购订单，然后检查运营报表和现金银行统计。结果表明，它现在与实际情况相一致