用友 T3 辅助核算完整设置教程

一、5 种辅助核算适用科目（先分清类型）

1. 客户往来：应收账款、预收账款、应收票据
2. 供应商往来：应付账款、预付账款、应付票据
3. 部门核算：管理费用、销售费用、制造费用、主营业务收入
4. 个人往来：其他应收款（员工借款）、其他应付款（员工报销）
5. 项目核算：在建工程、工程施工、生产成本、研发支出

二、通用前置操作（所有辅助核算都要先做）

1. 维护基础档案（不维护会弹不出选择框）

• 客户往来：往来单位 → 客户档案，新增所有客户
• 供应商往来：往来单位 → 供应商档案，新增供应商
• 部门核算：机构设置 → 部门档案，新增部门
• 个人往来：机构设置 → 职员档案，录入员工
• 项目核算：单独一套流程，见下文第三节

2. 给科目挂上辅助核算

1. 基础设置 → 财务 →会计科目
2. 选中要设置的一级科目（如 1122 应收账款），点上方【修改】
3. 右侧辅助核算区域，勾选对应类型（客户往来）
4. 点击【确定】保存

重点提醒：科目已经做过凭证、有期初余额，直接改辅助核算会对账不平，处理方案文末说明。

三、客户 / 供应商 / 部门 / 个人辅助核算（最简单）

举例：应收账款挂客户往来

1. 基础设置 - 往来单位 - 客户档案，录入客户名称、编码
2. 会计科目找到 1122 应收账款 → 修改 → 勾选【客户往来】→ 确定
3. 填制凭证时输入 1122，自动弹出客户选择窗口，选对应客户即可
4. 查询：总账→辅助查询→客户往来余额表 / 明细账

举例：管理费用挂部门核算

1. 基础设置 - 机构设置 - 部门档案，新增财务部、销售部等
2. 会计科目修改 5602 管理费用，勾选【部门核算】
3. 做凭证录入管理费用，弹窗选择部门

四、项目核算（多一步单独配置，必看）

完整步骤

1. 会计科目修改在建工程，勾选【项目核算】保存
2. 基础设置 → 财务 →项目目录
3. 点【增加】，输入项目大类名称（如工程项目），下一步完成
4. 左侧切换【核算科目】，把待选里的在建工程移到【已选科目】，点确定
5. 左侧【项目分类定义】，新增分类（如住宅工程、市政工程）
6. 左侧【项目目录】→ 点【维护】→ 新增项目（001 一号厂房、002 办公楼）
7. 填制凭证选在建工程，弹窗选择对应项目

五、已使用科目添加辅助核算（有凭证 / 期初）

1. 总账 → 期末 → 对账，按Ctrl+H激活恢复记账前状态
2. 凭证全部反记账、取消审核、取消出纳签字
3. 总账 → 设置 → 期初余额，双击该科目，清空所有辅助期初
4. 会计科目修改，勾选对应辅助核算
5. 回到期初余额，双击蓝色科目，重新录入客户 / 部门 / 项目期初
6. 打开每张涉及该科目的凭证，双击右下角辅助项图标，补录辅助信息
7. 重新审核、记账，核对辅助账与总账余额是否一致

六、常见报错与注意事项

1. 填制凭证弹不出辅助选择框
   • 检查科目是否勾选辅助核算；检查基础档案是否录入；项目核算是否绑定大类
2. 总账与辅助账对账不平
   • 科目中途修改辅助核算，期初 / 凭证辅助信息缺失，按第五节补录数据
3. 一个科目可以同时挂两种核算
   例：销售费用同时勾选【部门核算 + 个人往来】，统计各部门员工费用
4. 辅助核算只能挂一级科目，下级明细科目不能再挂辅助核算

七、辅助账查询路径

• 客户往来余额表、客户明细账
• 供应商往来余额表
• 部门总账、部门明细账
• 个人往来账
• 项目总账、项目明细账