用友 T3 标准版自动生成现金流量表完整操作

核心逻辑

一、前置两步基础设置（不做无法录入流量）

步骤 1：指定现金流量科目（识别现金 / 银行科目）

1. 顶部【基础设置】→【财务】→【会计科目】
2. 窗口上方菜单栏点【编辑】→【指定科目】
3. 左侧单选【现金流量科目】
4. 把待选里1001库存现金、1002银行存款、1012其他货币资金全部移到右侧【已选科目】
5. 点【确认】保存

步骤 2：预置现金流量项目大类（流入流出分类）

1. 【基础设置】→【财务】→【项目目录】
2. 左上角点【增加】
3. 大类类型选现金流量项目，行业和账套一致（小企业 2013 / 一般企业新准则）
4. 点【完成】，提示 “预置完毕” 关闭窗口

可选强制控制（防止漏录流量）

二、日常凭证录入流量（数据来源，关键）

1. 填制凭证，分录出现库存现金 / 银行存款时，自动弹出现金流量录入框；
2. 无弹窗：点凭证上方【流量】按钮手动调出；
3. 点【增加】，放大镜选对应流量项目（销售收款、采购付款、发工资等），金额自动带出；
4. 保存流量、保存凭证。

往年 / 已记账凭证补录流量（不用反记账）

三、自动生成现金流量表（报表取数）

1. 桌面打开【财务报表】→文件→新建
2. 模板分类选和账套一致的行业，双击【现金流量表】打开模板
3. 左下角显示【格式】（公式模式），确认公式为标准流量函数：
   XJLL(,,"借","01",,,"y",月)

• XJLL = 现金流量取数函数；01 = 项目编码；y = 包含未记账凭证

1. 左下角切换到【数据】状态
2. 顶部菜单【数据】→【关键字】→【录入】
3. 输入年度、月份，日填当月最后一天，确认
4. 弹出 “是否重算第 1 页”→【是】，系统自动提取所有凭证流量数据生成报表

四、年末 / 累计数处理

1. 每月做完报表，【编辑】→【追加表页】，保存当月报表；
2. 年末打开 12 月表页，自动带出全年累计流量；
3. 文件→另存为，保存自定义模板，下月直接打开不用重建。

五、常见报错 & 取不到数排查

1. 填制凭证提示：无现金流量科目不能录入
   未完成第一步【指定现金流量科目】，重新操作。
2. 提示：现金流量项目大类没有预置
   未做第二步项目目录增加流量大类。
3. 报表空白、数据为 0
   • 凭证没录入流量项目；
   • 报表模板行业和账套不一致（最常见）；
   • 凭证未审核记账，公式末尾加,,,y包含未记账；
   • 关键字年度、月份填错。
4. 多借多贷银行凭证流量金额不对
   拆分流量，一笔现金分录对应一条流量项目，分开录入。
5. 期末现金余额和资产负债表货币资金对不上
   核对现金流量表最后一行 “现金及现金等价物净增加额”+ 期初现金 = 期末货币资金，差额查找漏录流量凭证。

六、快速核对流程

1. 查询凭证，筛选现金流量科目，确认每张都有流量项目；
2. 凭证全部审核记账；
3. 新建同行业现金流量表，录入月份关键字重算；
4. 核对期末现金与资产负债表货币资金勾稽一致。