T+旗舰版的合并报表-逐级合并怎么使用

应用场景

• 三级以上架构，逐级抵销合并。

产品方案

• 设置逐级合并任务（最多五级），逐级抵销，逐级合并；
• 支持查看任务内机构架构图；
• DXQM/DXLFS/DXLLL/GET函数，支持逐级算法，自动抵销往来/交易/投资/流量；
• 支持逐级报送、取消报送合并报表数据；
• KZBL函数与GET函数组合使用，可支持逐级计算少数股东份额，可支持逐级计算成本法转权益法调整金额；
• KZBL函数与GET、DXLFS函数组合使用，可支持逐级计算少数股东份额时剔除逆流交易影响。

设置逐级任务

• 在财务报表-报送设置中，设置逐级任务：

• 勾选【合并】【逐级合并】；
• 在机构范围中，设置合并架构；
• 在任务架构图中，查看级次设置情况。

逐级合并逻辑

• 1）基本逻辑：先抵销合并末两级，再抵销合并其上级。
• 2）末两级合并：

• 3）其上级合并：

逐级抵销逻辑：往来/交易/流量

• 1）抵销方法：使用DXQM/DXLFS/DXLLL函数，比如：

• DXQM("1122","年","月","借")
• DXQM("1122","年","月","借","合并范围","合并范围")
• 此二格式公式等效，逐级/非逐级场景通用。

• 2）末两级抵销：

• 3）其上级抵销：

逐级抵销逻辑：权益

• 1）抵销方法：使用GET函数，比如：

• GET("合并资产负债表","","G34","年","月","直接下级","下级口径")
• 机构参数应设为："直接下级"
• 口径参数应设为："下级口径"

• 2）末两级抵销：

• 3）其上级抵销：

逐级抵销逻辑：少数股东份额

• 1）抵销方法：

• KZBL函数与GET函数组合使用，可支持逐级计算少数股东份额；
• KZBL函数与GET、DXLFS函数组合使用，可支持逐级计算少数股东份额时剔除逆流交易金额。

• 2）末两级抵销：

• 3）其上级抵销：

• 备注：逐级合并场景，上级少数股东份额也可以用其直接下级的归母金额×少数股东比例计算。