用友 T3 资产负债表数据不对 / 不平 全套调整流程（按顺序排查，99% 问题解决）
一、第一步：先核对账务（报表错 80% 根源在账，不是公式）
1. 凭证全部审核、记账
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总账→凭证→审核凭证，当月所有凭证审核；
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总账→凭证→记账，全选记账；
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报表取不到数：报表取数勾选包含未记账凭证，公式末尾加,,,y畅捷通软件。
2. 核对账套行业性质与报表模板一致
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总账→设置→选项→【其他】，查看行业性质（小企业 2013 / 新企业准则）
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财务报表→文件→新建，选择完全相同行业模板，选错模板科目完全对不上。
3. 期末必须做两类结转（不平头号原因）
（1）期间损益结转（收入、费用全部转本年利润）
总账→期末→转账生成→期间损益结转，全选生成凭证，再审核记账
没结转损益→本年利润有余额，未分配利润少一块，报表必不平。
（2）有生产成本必须结转制造费用
有生产业务：自定义结转→结转制造费用，生成凭证记账；
制造费用有余额没结转，存货少数据，资产总额偏小畅捷通软件。
4. 期初余额试算平衡（年初数不对专用）
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试算不平衡：手工修改期初借贷，调平再做报表；
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总账与辅助账对账不平：按之前教程补录辅助期初、反记账补凭证辅助项。
二、第二步：核对报表取数（数据和余额表对不上）
1. 打开科目余额表对照
总账→账簿查询→余额表，选择对应月份，勾选包含未记账凭证，逐行和资产负债表比对。
哪个科目数字不一样，就改哪个单元格公式。
2. 切换报表【格式】状态改公式（核心操作）
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打开资产负债表，左下角点【数据】切换为格式；
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双击出错单元格，弹出定义公式；
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全部用英文半角符号，核对科目编码、函数：
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QM("科目",月)：期末数
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QC("科目",全年)：年初数
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常用标准公式模板：
（1）货币资金
期末：QM("1001",月)+QM("1002",月)+QM("1012",月)
年初：QC("1001",全年)+QC("1002",全年)+QC("1012",全年)
（2）应收账款（重分类）
QM("1122",月,借)+QM("2203",月,借)
只取余额：QM("1122",月)
（3）应付账款（重分类）
QM("2202",月,贷)+QM("1123",月,贷)
（4）存货（根据自己科目增减）
QM("1403",月)+QM("1405",月)+QM("5001",月)
3. 最常见报错：未分配利润公式缺失本年利润（90% 不平根源）
模板默认只取利润分配，没加本年利润，资产永远≠负债 + 权益
期末数公式（3103 本年利润 + 310415 未分配利润）
QM("3103",月,,,年,,)+QM("310415",月,,,年,,)
年初数公式
QC("3103",全年,,,年,,)+QC("310415",全年,,,年,,)
4. 新增一级科目报表无数据
自己新增一级科目（如 1901 待处理财产损溢），报表没有对应公式，需要手动添加：
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格式状态，找到对应资产 / 权益行；
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双击单元格，用+QM("新增科目编码",月)加到原有公式末尾。
三、第三步：报表重算、保存模板
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改完所有公式，左下角切回【数据】；
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弹出 “是否整表重算”→【是】；
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核对资产总计 = 负债及所有者权益总计；
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文件→另存为，保存自定义报表模板，下次直接打开，不用每次新建。
四、四类典型错误快速调整方案
1. 年初数不平
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检查未分配利润年初公式是否包含 3103 本年利润；
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进入期初余额试算平衡；
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上年 12 月本年利润未结转至未分配利润，可改公式兼容，或年末做结转凭证。
2. 期末不平，差额等于本月净利润
未分配利润公式缺少QM("3103",月)，补上本年利润科目公式即可。
3. 单个科目数据和余额表对不上
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公式科目编码输错；
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公式带借/贷重分类方向，不需要就删掉方向参数；
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未勾选包含未记账凭证，公式加,,,y。
4. 存货金额偏小
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制造费用未结转；
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存货公式少加生产成本、原材料等科目，补充公式。
五、收尾校验标准流程
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余额表所有科目合计借方 = 贷方；
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损益类科目期末余额全部为 0（已结转）；
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资产负债表资产总计 = 负债 + 所有者权益；
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利润表净利润 = 资产负债表期末未分配利润 - 年初未分配利润。
